BES Çıkış Hesaplama 2026
Resmî kaynak: Devlet katkısı hak ediş oranları ve çıkışta uygulanan stopaj oranları 4632 sayılı Kanun ve ilgili düzenlemelerde belirlenmiştir. Stopaj yalnızca getiri üzerinden alınır. Sözleşmenize özgü kesintiler için emeklilik şirketinizin bilgilendirme formunu esas alın.
Devlet katkısı hak edişinizi, getiri üzerinden uygulanacak stopajı ve çıkışta alabileceğiniz tahmini net tutarı ayrıntılı görün.
BES Hesap Bilgilerinizi Girin
Doğru veri girişi: “Ödenen ana para” ile “bugünkü fon değeri” aynı değildir. Stopajı yalnızca getiri üzerinden ayırabilmek için bu değerleri ayrı girin.
Resmî dayanak: Hak ediş oranları Emeklilik Gözetim Merkezi, stopaj esasları Gelir İdaresi Başkanlığı açıklamalarına dayanır.
Devlet Katkısı Hak Ediş Oranları
BES Çıkış Hesaplama Nasıl Yapılır?
Önce sistemde geçirilen süreye göre devlet katkısı hak ediş oranı belirlenir. Katılımcı fon hesabınızın tamamı ile devlet katkısı hesabının yalnızca hak ettiğiniz bölümü ödeme hesabına alınır. Ardından ödemeye konu ana para çıkarılarak vergiye tabi getiri bulunur ve yalnızca bu getiri üzerinden stopaj hesaplanır.
Devlet katkısı fon değeri × hak ediş oranı
Ödemeye konu değer − ödemeye konu ana para
Katılımcı fonu + hak edilen devlet katkısı − stopaj
BES Stopaj Oranları 2026
On yıldan az süreyle katkı payı ödeyerek ayrılanlarda vergiye tabi getiri üzerinden genel olarak %15; 10 yıl katkı ödeyip emeklilik hakkı kazanmadan ayrılanlarda %10; emeklilik hakkını kullananlar ile vefat veya maluliyet gibi zorunlu nedenlerle ayrılanlarda %5 stopaj uygulanır.
Stopaj toplam birikimin tamamından kesilmez. Katkı payı ana parası ile hak edilen devlet katkısı ana parası vergiye tabi getiri hesabından ayrılır. Hesapta zarar varsa araç stopaj matrahını sıfır kabul eder.
Örnek BES Çıkış Hesabı
4 yıl sonra normal ayrılma
100.000 TL kişisel katkının fon değeri 125.000 TL, 20.000 TL devlet katkısı ana parasının fon değeri 24.000 TL olsun. Dört yılda devlet katkısı hak ediş oranı %15 olduğu için bu hesaptan 3.600 TL ödemeye konu olur.
Ödemeye konu ana para 103.000 TL, ödeme öncesi toplam 128.600 TL ve vergiye tabi getiri 25.600 TL olur. %15 stopaj 3.840 TL; diğer sözleşme kesintileri hariç tahmini net ödeme 124.760 TL olur.
Hesaplamaya Dahil Olmayan Kesintiler
Emeklilik şirketinizin sözleşmesine göre ertelenmiş giriş aidatı, tahsil edilmemiş yönetim gideri, ara verme kesintisi veya başka sözleşme borçları bulunabilir. Fon toplam gider kesintileri genellikle fon fiyatına zaten yansımıştır; ayrıca tekrar düşülmemelidir. Kesin ayrılma tutarı şirketin göndereceği ayrılma bilgi formu ve hesap bildirim cetvelinde görülür.
1 Ocak 2013 öncesi sisteme giren bazı katılımcılara hak ediş süresinde ek süre uygulanabilir. Böyle bir sözleşmeniz varsa araçtaki takvim süresi yerine BES Mobil’de görünen hak edişe esas süreyi girin.
Beş senaryoda karşılaştırma
Aynı birikim, çıkış zamanına göre çok farklı sonuçlar verir. Aşağıdaki tablo aylık 2.000 TL katkı ve %30 oranında bir fon büyümesi varsayımıyla, aracın kullandığı kurallarla üretilmiştir:
| Çıkış | Hak ediş | Stopaj | Kaybedilen devlet katkısı | Net ödeme |
|---|---|---|---|---|
| 2. yıl | %0 | %15 | 18.600 TL | 59.900 TL |
| 5. yıl | %15 | %15 | 45.900 TL | 178.695 TL |
| 7. yıl | %35 | %15 | 54.600 TL | 290.836 TL |
| 12. yıl (emeklilik şartsız) | %60 | %10 | 72.000 TL | 671.184 TL |
| 12. yıl + 56 yaş | %100 | %5 | 0 TL | 759.720 TL |
Son iki satır aynı birikime sahip iki kişiyi gösteriyor; tek fark yaş. 56 yaşını beklemek 88.536 TL fark yaratıyor: 72.000 TL hak edilmemiş devlet katkısı geri kazanılıyor, üstelik stopaj da yarıya iniyor.
Üç yıl dolmadan çıkışta devlet katkısının tamamı kaybedilir. Sistemde geçen süreyi basamak sınırlarına göre kontrol etmek çoğu zaman en yüksek getirili "yatırım kararıdır": 5 yıl 11 ayda çıkmakla 6 yılı doldurup çıkmak arasında hak ediş %15'ten %35'e çıkar.
Emeklilik şartının iki ayağı
BES'te emeklilik hakkı için iki şartın birlikte sağlanması gerekir:
- Sistemde en az 10 yıl katkı payı ödemiş olmak
- 56 yaşını doldurmuş olmak
Bunlardan biri eksikse çıkış "normal ayrılma" sayılır ve tablodaki dördüncü satır uygulanır. Bu nedenle araçta emeklilik seçeneği, şartlar sağlanmadığında uyarı verir. Şartlar sağlandığında birikim toplu olarak alınabileceği gibi düzenli ödeme (yıllık gelir sigortası) biçiminde de alınabilir.
Vefat ve maluliyet hâlinde süre ve yaş şartı aranmaz: hak ediş %100, stopaj %5 uygulanır. Araçta bu durum "vefat veya maluliyet" seçeneğiyle hesaplanır.
Sık Sorulan Sorular
Kendi katılımcı fon hesabınız size aittir; ancak fon değerindeki değişim, stopaj ve sözleşmenizde bulunabilecek kesintiler net ödemeyi etkileyebilir. Üç yıldan önce devlet katkısına hak kazanılmaz.
Hayır. 10 yıl sonunda emeklilik hakkı kullanılmadan ayrılmada hak ediş genel olarak %60'tır. Tam hak ediş için emeklilik, vefat veya maluliyet gerekir; emeklilik için ayrıca 56 yaş şartı vardır.
Hayır. Stopaj, ödemeye konu tutarın içerdiği vergiye tabi getiri üzerinden hesaplanır.
Emeklilik şirketinizden ayrılma talep formu ile birlikte güncel hesap bildirimini isteyin. Araç, karar vermeyi kolaylaştıran tahmini bir ön hesaptır.